보험상품 절세하는 노하우 대공개!
보장성보험 가입자는 연말정산 시 연간 100만원 내에서 보험료의 13.2%에 해당하는 금액을 세액공제받을 수 있습니다.
보장성 보험은 자동차보험, 생명보험, 상해·질병보험 등 신체 또는 재산상 피해로 보험금을 받는 상품입니다.
사망 · 상해 · 입원 · 생존 등과 같은 사람의 생명이나, 재산 피해와 관련하여 보험사고가 발생했을 때 피보험자에게 약속된 급부금을 제공하는 보험상품입니다.
보장성보험은 소액의 보험료를 거두어 높은 보험금을 지급하므로 중도 해약이나 만기 시 환급금이 납입보험료를 초과하지 않습니다.
보통 화재보험, 암보험, 건강생활보험 등이 보장성보험 상품에 속하는 반면, 저축성보험은 목돈 마련이나 노후생활자금을 대비해 주는 보험상품으로, 납입한 보험료보다 만기 시 지급되는 급부금이 더 많습니다.
저축성보험은 보험료 중 사업비와 보장에 필요한 부분을 제외한 금액에 대해 높은 이율로 적립하여 만기에 지급하므로 주택자금이나, 결혼자금 등 목돈 마련에 효과적이며 여기에 여러 가지 보장도 받을 수 있습니다.
노인, 장애인 등 비과세 종합 저축보험 가입 가능
대기업에서 정년퇴직을 하고 최근 아파트 경비업체에 취직한 정 씨. 정 씨는 보험차익 비과세 혜택을 받기 위해 보험 유지 기간이 10년이 되어야 하는 줄 알고 10년간 보험료를 납입해야 하는 저축성 보험에 가입했습니다.
하지만 최근 정 씨의 친구가 보험료 납입 기간이 3년인 비과세 종합 저축보험에 가입한 후 비과세 혜택을 받은 사실을 알고 10년 납입 보험에 가입한 것을 후회하게 되었습니다.
만 65세 이상의 노인이나 장애인 등은 비과세 요건이 덜 엄격한 비과세 종합 저축보험 가입이 가능합니다.
만 65세 이상의 노인, 장애인, 국가유공자 등이 인당 5000만 원 내의 적립하는 저축성 보험에 가입한 경우 비과세가 가능합니다.
비과세 종합 저축보험의 가장 큰 장점은 보험 가입 후 10년 미만이라도 해지 시 보험차익 비과세 혜택이 가능하다는 것입니다. 일반 저축성보험의 비과세 요건과 달리 보험 유지 기간 등의 제한이 없습니다.
비과세 요건 충족하는 저축성보험 이자 소득세 면제
개인사업자인 동 씨는 매년 여유자금이 생길 때마다 노후자금 마련을 위해 일시납 연금보험에 가입했습니다. 납입한 보험료 누적액이 이미 이자 소득세 비과세 한도인 1억 원에 도달하게 되었습니다.
하지만 동 씨는 이 사실을 모르고 올해에도 일시납 연금보험에 가입하는 바람에 금년에 가입한 금액에 대해서는 세제혜택을 받을 수 없게 되었습니다.
비과세 요건을 충족하는 저축성보험은 이자 소득세가 면제됩니다. 보장성보험 이외의 보험으로서 만기환급금이 납입보험료를 초과하는 보험입니다.
연금보험, 변액 유니버설 저축성보험 등 소득세법상 비과세 요건을 충족하는 저축성보험에 가입한 경우 이자 소득세를 면제받을 수 있습니다. 보험차익의 이자 소득세는 15.4%입니다.
다만 소득세법상 비과세 요건을 확인하셔야 하겠습니다. 보험 유지 기간이 10년 이상이고 일시납 보험계약의 경우 1억 이하의 보험계약과 월납 보험계약의 경우 보험료 납입 기간이 5년 이상에 매월 납입보험료가 150만원 이하여야 합니다.
저축성보험의 비과세 요건으로는 일시납 저축성보험과 월적립식 저축성 보험이 있는데요. 일시납의 경우 보험계약 금액이 2억원 또는 1억원 이하여야 하고 최초 납입일과 만기일 기간이 10년 이상이어야 합니다.
보장성보험료 세액공제 가능
사회 초년생 안 씨는 연말정산을 하면서 실손의료보험이 세액공제된다는 사실을 알고 그 해 납입한 실손의료보험료 40만원을 신청해서 세액공제를 받게 되었습니다.
그러나 연말정산 후에 소득이 없는 배우자의 보장성보험도 합산하여 세액공제를 받을 수 있다는 사실을 알게 되었습니다.
안 씨는 다음 해 연말정산 때 배우자가 가입한 암보험의 보험료를 추가로 신청하여 100만원에 대한 세액공제를 받게 되었습니다. 보장성보험의 보험료는 연 1백만원 내에서 연말정산 시 세액공제가 가능합니다.
근로자가 보장성보험에 가입한 경우 종신보험, 자동차보험 등 연말정산 시 세액공제가 가능합니다. 연간 100만원 한도 내에 보험료의 13.2%에 해당하는 금액입니다.
보장성보험의 보험료 세액공제 요건은 근로소득자 본인, 연 소득 1백만원 이하인 가족 등과 피보험자 그리고 대상 계약입니다.
연금저축보험 세액공제 가능
직장인 차 씨는 연 소득이 5천만원입니다. 노후준비도 하면서 연말정산 시 세제혜택도 받기 위해 연금저축보험상품에 작년 한 해 동안 총 400만원을 납입했습니다.
그 결과 연말정산 시 납입한 연금저축 보험료의 16.5%인 66만원을 돌려받게 되었습니다. 13.2%에 해당하는 금액입니다.
보장성보험의 보험료 세액공제 요건은 근로소득자 본인, 연 소득 1백만원 이하인 가족 등과 피보험자 그리고 대상 계약입니다.
연금저축보험의 보험료는 연 4백만원 한도 내에서 연말정산 시 세액공제가 가능합니다. 소득세를 납부하는 근로자나 자영업자가 연금저축상품에 가입한 경우 연말정산 시 세액공제가 가능합니다.
연간 400만원 한도 내에서 보험료의 13.2%에 해당하는 금액이 가능해요.
만약 종합소득 금액이 연 4000만원 이하거나 근로소득자 총 급여가 5500만원 이하일 경우에는 세제혜택 우대를 받습니다.
연말정산 시 세액공제가 가능하고 연간 400만원 한도 내에서 보험료의 16.5%에 해당하는 금액을 공제받을 수 있습니다.
연금저축보험은 세액공제의 장점이 있지만 향후 연금 수령 시에 세금을 내게 됩니다. 이 말인즉슨 퇴직연금의 연금소득과 합산한 연금소득액에 대해 과세한다는 것인데요.
연금저축의 세액공제 요건은 다음과 같습니다. 계약자가 종합소득이 있는 거주자 혹은 근로소득자 중 연금저축계좌 가입자여야 하고 납입 기간은 5년 이상이어야 합니다. 인출 조건은 55세 이후부터 연금으로 지급받습니다.
장애인 전용 보장성보험료 세액공제 가능
장애인 아버지를 위해 아버지를 피보험자로 하여 매월 8만 원의 장애인 전용 암보험상품에 가입한 배씨. 배씨는 나중에 장애인 전용보험에 세제혜택이 있다는 것을 알게 되고 보험료 납입금액을 연말정산 신청하여 17만원의 혜택을 받게 되었습니다.
장애인 전용 보장성보험의 보험료는 연 1백만원 내에서 연말정산 시 세액공제가 가능합니다. 연간 100만원 한도 내에서 보험료의 16.5%에 해당하는 금액이 공제됩니다.
장애인이 피보험자 또는 보험수익자인 장애인 전용 보장성보험에 가입한 경우 다른 보장성 보험보다 더욱 유리합니다.
장애인 전용 보장성보험의 보험료 세액공제 요건은 계약자가 근로소득자 본인이거나 연 소득 1백만원 이하인 가족입니다.
피보험자는 장애인이어야 하며 대상 계약은 보장성보험으로서 보험계약 또는 보험료 납입영수증에 장애인 전용 보장성보험으로 표기된 것을 말합니다.
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